公務員退休後再工作：合法加保勞保，打造第二退休金的可行之路

 

作者：50歲退休練習生｜專注於股息投資與現金流規劃

一、退休不是終點，而是另一段「經濟生活」的開始

根據行政院主計總處2023年統計，台灣65歲以上老年人口比重已達17.5%，正式邁入高齡社會。退休生活面臨的最大挑戰包括生活費用增長、醫療照護負擔加重，以及退休金實質購買力下降。許多退休公務員在年金改革前，月退俸被視為可穩定支應生活的主要收入，但現在已明顯感受到「錢不夠用」的壓力。

二、年金改革後，退休公務員的壓力與出路

自2017年年金改革施行以來，根據人事行政總處資料顯示，公務員退休金平均減少約20%至30%。具體變動包括：

18%優惠存款利率調降：由3.5%逐年降低至約0.5%，甚至完全取消優惠存款專戶，導致原本「無風險」的利息收入大幅減少。

月退俸核算基數修正：改為依「現職15年平均薪資」計算，而非最高薪資，降低月退俸基準。

最低保障額（樓地板制）：設定退休金下限，限制部分條件低薪退休者的月退俸，但無法完全彌補減額損失。

這些變動讓退休公務員在面臨通膨及生活成本上升時，收入變得緊繃。

三、退休後還能再加保勞保嗎？法律依據與可行性分析

根據《勞工保險條例》（勞保條例）第18條、第22條及相關解釋函釋，退休公務員如果具備以下條件：

之前有勞保年資（例如曾在民間企業工作）

尚未申請或領取勞保老年給付

年滿60歲後重新就業，依法由雇主幫忙加保

持續加保至少5年以上

即可申請勞保老年年金，不影響原本的公務員退休金（公保）權益。

重點說明：

《勞工保險條例》第18條明訂，勞工年滿60歲且具有加保年資達15年以上者，得申領老年給付。加保年資是累計制，不因退休領公保而停止計算。重新就業後依法加保，年資繼續累積，合法獲得第二份年金保障。

四、公務人員退休金與勞保雙重制度獨立並存

根據行政院人事行政總處及勞動部官方說明，公務員退休金（公保）與勞工保險（勞保）是兩套獨立制度：

公務員退休金由退撫基金支付，依公務員退休條例規範。

勞工保險與勞退金由勞保局與雇主共同負擔，依《勞工保險條例》與《勞工退休金條例》管理。

實際再就業加保勞保不會影響公務員月退俸，不會被追繳，也不會因為加保勞保而減少公保權益。

五、政府補助促進中高齡再就業：支持退休後再加保勞保的具體政策說明

為了鼓勵中高齡者再就業，特別是退休公務員等族群重返職場，勞動部與相關單位推出多項補助與優惠政策，降低雇主聘用中高齡勞工的成本，同時也提供中高齡勞工職業轉換與技能提升的資源。以下是幾個主要的補助方案及其詳細內容：

1. 僱用獎助金

政府對於企業聘用45歲以上的失業者，特別是年紀較大的中高齡勞工，提供一定期間的僱用獎助金。只要企業承諾聘用中高齡勞工至少一年，並依法為其投保勞工保險，即可申請此項補助。根據勞動部資料，企業每成功聘用一位符合條件的中高齡失業勞工，最高可獲得約18萬元的補助，這筆補助用於補貼薪資支出，減輕企業的用人成本壓力，進而提高中高齡者的就業機會。這項措施不僅促進勞動市場的活化，也讓退休公務員等勞工有更多機會再就業，累積勞保年資。

2. 中高齡勞工再就業準備金

針對中高齡勞工需要職業訓練或技能轉換的需求，政府設置「再就業準備金」方案，提供中高齡者一次性資金補助，用以支應職業訓練費用、職能提升課程或職業媒合等相關費用。申請資格通常要求勞工年齡及勞保年資符合一定標準，例如年滿45歲以上，且累積一定勞保年資。這筆資金最高可達50萬元，讓中高齡勞工有經費支持自主進修與職涯規劃，提升重新就業的成功率與職場競爭力。

3. 勞保職災保障及勞退提撥

再就業的中高齡勞工依法必須加保勞工保險，並由雇主依法為其提撥勞工退休金。勞工保險不僅提供勞工基本的醫療、職業災害等保障，也保障再就業勞工的勞動權益。此外，根據《勞工退休金條例》，雇主需每月提撥相當於勞工薪資6%的勞工退休金至個人專戶，作為勞工退休後的補充保障。這項措施使得退休公務員或其他勞工在再就業期間，持續累積勞退金，增加未來退休時的財務安全。

這些政策不僅有效降低了企業的用人成本，還提高了中高齡勞工的職場參與率，根據勞動部最新統計資料，45歲以上中高齡勞工的就業率在近年持續提升，反映政府政策的積極效益。對於退休公務員而言，這些補助與保障措施正是推動他們再就業、加保勞保、累積第二退休金的實務基礎。

六、實證案例啟示：以股息收入打造穩定退休現金流

引用「台塑四寶」長期股息投資案例：

依台灣證券交易所資料，台塑四寶（台塑、台化、南亞、台聚）過去20年平均股息殖利率約4%至6%。

長期持有且持續投入，可利用股息形成穩定現金流，補足退休收入不足。

勞動階級透過理財與股息投資，實現穩健退休生活的典範。

七、再就業的多重價值

1：除了補貼生活費，再就業還能：

2：重拾生活節奏與社會連結：提升心理健康，減緩退休孤獨感。

3：持續學習與成長：面對新挑戰，活化腦力。

4：回饋社會與個人價值：透過工作持續貢獻，增強自我肯定。

八、結語：打造屬於自己的第二退休金系統

對於曾任公務員且具備勞保年資者，重返職場、合法加保勞保，將是打造「第二退休金」的實務可行方案。隨著年金改革壓力持續、生活成本不斷攀升，主動跨出這一步，不僅能擴充退休經濟保障，也讓退休生活更有尊嚴與選擇自由。

如果你正面臨退休選擇或已在規劃第二退休金，歡迎留言分享，也請轉發給身邊的朋友，一起攜手迎向更安心的退休生活。

參考資料

行政院主計總處《台灣人口老化趨勢報告》，2023

公務人員退休條例

勞工保險條例及相關法規

勞動部「中高齡再就業補助方案」官方網站

台灣證券交易所股息資料庫